Ein kompakter Überblick zur staatlich geförderten Altersvorsorge

Zwölf Millionen Menschen haben sich entschieden. So viele haben schon jetzt zur Vorsorge für ihr Alter auf die Riester-Rente gesetzt. Die unabhängige Initiative "Altersvorsorge macht Schule" hat es sich zur Aufgabe gemacht, zu zeigen, warum sich eine zusätzliche Altersvorsorge für so viele lohnt und wie sie funktioniert. Lesen Sie hier das Wichtigste für Ihren Einstieg in die Riester-Rente.

Die gesetzliche Rente bleibt die Grundlage der Alterssicherung. Sie allein wird im Alter aber nicht mehr ausreichen, den gewohnten Lebensstandard zu halten. Damit im Ruhestand genügend Geld zur Verfügung steht, sollten Sie auch privat für das Alter vorsorgen. Mit der Riester-Rente fördert der Staat die private Alterssicherung gleich auf zwei Wegen: durch finanzielle Zulagen und alternativ mit Steuerersparnissen.

Was viele Arbeitnehmer nicht wissen: Seit 2005 werden die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung stufenweise steuerfrei gestellt. Das Geld, das Sie mit dieser Steuersenkung sparen können Sie für private Altersvorsorge einsetzen.

Zulagen

Um die vollen staatlichen Zulagen zu bekommen, müssen Sie vier Prozent des Vorjahreseinkommens in Ihren Riester-Vertrag einzahlen. Wer ein geringes oder gar kein Einkommen hat, zahlt sogar nur den Mindestbeitrag von 60 Euro jährlich und erhält trotzdem alle staatlichen Zulagen: Die Grundzulage beträgt 154 Euro, für jedes Kind gibt es 185 Euro und für Kinder, die ab 2008 geboren sind, sogar 300 Euro.

Wichtig: Der Mindesteigenbetrag von vier Prozent muss nicht allein aufgebracht werden, denn die staatlichen Zulagen werden bereits auf den Sparbetrag angerechnet. So muss am Ende nur ein viel geringerer Betrag selbst eingezahlt werden.

Steuerersparnis

Bei der Steuererklärung lassen sich Einzahlungen bis 2.100 Euro in den Riester-Vertrag als Sonderausgaben geltend machen. Darin enthalten sind sowohl der eigene Beitrag - auch wenn er mehr als vier Prozent des Einkommens ausmacht - als auch die staatlichen Zulagen. Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Steuerersparnis höher ist als die Zulagenförderung und zahlt dann die Differenz als Steuerrückzahlung aus.

Unmittelbar förderberechtigt sind alle Pflichtmitglieder der gesetzlichen Rentenversicherung, die unbeschränkt einkommensteuerpflichtig sind, Dazu zählen Arbeitnehmer, und Angestellte, Azubis, Wehr- und Zivildienstleistende sowie Arbeitslose und Eltern in Elternzeit. Auch Beamte und Soldaten können die Förderung erhalten.

Auch Ehepartner, die selbst keinen Anspruch haben, zum Beispiel weil sie selbstständig arbeiten oder kein Einkommen haben, können Riester-Förderung bekommen. Wenn Ihr Partner "riestert", können Sie einen eigenen Vertrag abschließen und bekommen alle Zulagen, auch ohne eigene Beiträge. Nur der Steuervorteil des  Sonderausgabenabzugs wird bei diesem so genannten "Huckepack-Verfahren" nicht gewährt.

4. Wie lässt sich riestern?

Banksparpläne

Riester-Banksparpläne sind risikoarm und eignen sich besonders für ältere Sparer und jene, die mit geringen Kosten sicher vorsorgen wollen. Wie bei einem normalen Banksparplan wird das Geld mit einem Basiszinssatz jährlich verzinst. Zusätzlich wird verschiedentlich ein Bonuszins angeboten, der im Lauf der Jahre steigt. Der Basiszins richtet sich nach einem Vergleichszins am Markt und kann daher schwanken. Die Rendite liegt beim Banksparplan im Bereich von vier Prozent.

Versicherungen

Die Riester-Rentenversicherung garantiert bereits beim Vertragsabschluss eine feste Rente und ist geeignet für sicherheitsorientierte Sparer, die ihre Altersvorsorge genau planen wollen. Wie bei einer Lebensversicherung wird das Geld mit einem Garantiezinssatz verzinst. Zusätzlich können Sparer von einem Überschussanteil profitieren, der von den Gewinnen des Versicherers am Kapitalmarkt abhängt. Die Rendite bei der Riester-Rentenversicherung liegt zwischen vier und fünf Prozent. Riester-Sparer sollten bei der Wahl der richtigen Rentenversicherung sehr sorgfältig sein, denn die Verwaltungs- und Abschlusskosten der einzelnen Anbieter unterscheiden sich zum Teil erheblich.

Fondsprodukte

Das Fondssparen ist vor allem für den Vermögensaufbau in jüngerem Alter geeignet. Beim Fondssparplan investiert der Anbieter alle eingezahlten Sparbeiträge und Zulagen in unterschiedliche Fonds, und die Rendite kann bis zu acht Prozent betragen - doppelt so hoch wie bei den anderen Produkten. Allerdings sind Fondssparpläne risikoreicher, weil ihre Wertentwicklung den Schwankungen an der Börse ausgesetzt ist. Die staatlichen Riester-Kriterien garantieren jedoch, dass ab der Rente mindestens das eingezahlte Kapital sowie alle Zulagen ausbezahlt werden. Zudem lassen sich Kursschwankungen und Börsentiefs bei langen Laufzeiten leichter ausgleichen.